关于做好公司年终财务清理的通知

各企业（中心）：

为做好2021年度财务决算和企业经营业绩考核的各项准备工作，根据学校财务处的通知精神，结合公司具体情况，现就年终财务清理有关事项通知如下：

一、关于报销业务

1.本年度日常报销服务截止时间为12月25日，如有特殊事项，请提前与财务审计部联系。

2.2021年12月26日开始，财务审计部将开展年终内部结算、绩效测算、财务决算和系统维护等工作。

3.2022年1月6日恢复日常报销服务。

二、关于收入清理

1.各单位应对各项收入进行核对、清理、催收、入账，确保当年收入应收尽收。

2.各单位要按规定及时足额完成本年度上缴任务。

三、关于核定支出/收支配比

根据权责发生制会计核算原则，各单位必须对当年发生的支出项目进行认真梳理，并按规定办理支出列报手续，保证当年支出当年列支，不得虚增利润。

四、关于收款票据清理

1.各单位领用的收款票据，不论整本票据是否用完，请于12月25日前，向财务审计部申请办理缴款和缴验手续。确有需要续用的，经同意后再行办理票据续用手续。

2.财务审计部要进一步做好收款票据缴验、回收、核查等工作，确保账实相符。

五、关于往来款项清理

1.各单位必须在年底前对所挂应收、应付款项进行认真清理。

2.各单位有关人员应在年底前结清所欠周转用公款，不能结清的应征得公司领导同意。

3.各单位与公司之间、各单位之间内部往来借款应及时结清。

4.各单位必须在年底前对所挂应收账款进行认真清理，对每笔年底前未结应收款项要履行相关手续，函证对方单位确认，对账龄时间较长的要说明原因。

六、关于货币资金、库存材料、固定资产等核对

1.财务审计部门年终前要全面清理、查验、盘点、核对库存现金、银行账户、大额存款、有价证券等货币资金。

2.各有关单位在12月25日前应对所属的固定资产及存货资产进行账实核对与实地清查盘点，出现盈亏的，及时查明原因并按规定处理，确保账实、账账相符。固定资产盘点表、库存材料明细清单（加盖单位公章）及盘点清单要及时交财务审计部存档。

特此通知。

河南理工大学资产经营有限责任公司

                                        2021年12月9日